增值稅納稅申報表里面的期末留底稅額是怎么計算得到的呢？

亢 追問

2019-10-09 11:20

現(xiàn)在的情況是，我會計帳上的進項金額與納稅申報表留底不一致，在想是不是納稅申報表上的金額是把進項稅轉(zhuǎn)出的金額減去的呢？

張艷老師 解答

2019-10-09 11:22

在想是不是納稅申報表上的金額是把進項稅轉(zhuǎn)出的金額減去的呢？---是會減除進項稅額轉(zhuǎn)出的。您看一下申報表每個項目后面都計算列式的。

亢 追問

2019-10-09 11:30

所以說納稅申報表上的期末留底稅額是進項稅減去進項稅轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)？那我怎么判斷會計帳上的金額和納稅申報表上的數(shù)據(jù)是一致的對上的呢？

張艷老師 解答

2019-10-09 11:34

所以說納稅申報表上的期末留底稅額是進項稅減去進項稅轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)？---是整體減的，這個問題您看一下申報表，一下就能明白的。
那我怎么判斷會計帳上的金額和納稅申報表上的數(shù)據(jù)是一致的對上的呢？--您匯總一下銷項稅額、進項稅額、進項稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)字，和申報表上的數(shù)字比較一下，就知道了。

亢 追問

2019-10-09 15:55

木有銷項稅，請問怎么把進項稅和進項稅轉(zhuǎn)出和納稅申報表上的什么數(shù)據(jù)來對比呢？

張艷老師 解答

2019-10-09 16:55

您就看一下賬上的數(shù)字和申報表的數(shù)字進行比對就是了。