老師，您好建筑企業(yè)預(yù)繳企業(yè)所得稅應(yīng)該怎么做賬？我做的分錄計(jì)提借:所得稅費(fèi)用貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅；繳納借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅貸：銀行存款這樣利潤表就會出現(xiàn)所得稅費(fèi)用，我在做企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)候以利潤總額申報(bào)？還是凈利潤申報(bào)？

辜老師

職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師

2019-10-21 17:15

預(yù)交只要，借，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交所得稅，貸，銀行存款
不用計(jì)提的，申報(bào)還是按利潤總額申報(bào)

精選問題

你好，老師，我們老板有一輛車，在杭州公司A是制造業(yè)，C 問

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等答
這個(gè)用戶登錄是用誰的手機(jī)號登錄呢，四川省營業(yè)執(zhí) 問

老師正在計(jì)算中，請同學(xué)耐心等待哦答
老師，個(gè)體工商戶1月份申報(bào)，提示屬期內(nèi)申報(bào)主體為賣問

稅務(wù)系統(tǒng)登記了你作為賣方的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票信息，和你實(shí)際五金業(yè)務(wù)不符，觸發(fā)增值稅申報(bào)提示。快速處理：登錄電子稅務(wù)局查該發(fā)票的票號、金額、買方，確認(rèn)是否誤開 / 錯(cuò)掛。誤開 / 錯(cuò)掛→作廢紅沖發(fā)票或去稅局更正稅源信息；確實(shí)賣過自用二手車→按銷售固定資產(chǎn)申報(bào)增值稅（小規(guī)模 3% 減按 1%，一般納稅人按 13% 或 3% 減按 2%）。更正后重新申報(bào) 答
公司今年年底暫估成本，發(fā)票是不是只要在明年五月問

是，只要在明年五月份匯算清繳前收到發(fā)票就可以。答
你好老師，我想問一下，新開公司，稅務(wù)辦理的時(shí)候，納稅問

你好，看你企業(yè)營業(yè)執(zhí)照所在地城市的就選擇街道辦事處答

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