應收賬款客人因為退補料扣款少付貨款，請問如何做賬

梅子 追問

2019-10-26 10:16

不對吧，我是在已經掛了主營業務收入之后，銀行收到的貨款比掛賬的金額少，而且是在不考慮稅金的前提下，請問少收的貨款如何做賬，這樣的答案應該不對

何江何老師 解答

2019-10-26 10:18

如果是你掛 了主營業務收入
你現在少收別人的錢就是你主營業務收入的減少是不是同學，這個就算是我給對方打折了，
|如果你不退稅也是可以的
借：應收賬款 貸：主營業務收入（這樣應收就少一部分就合起來了）
另外還有一個方法
借：銷售費用  貸：主營業務收入
這個也可以

梅子 追問

2019-10-26 10:29

銷售核算的時侯：借：應收賬款，貸：主營業務收入，銀行收款的賬務核算的時侯（少收的情況）：借：銀行存款，借：銷售費用/營業務支出 ；貸：應收賬款，不應該是這樣做的嗎？

何江何老師 解答

2019-10-26 10:32

同學，你這個錢現在是減少了你的應收款借：應收賬款 貸：主營業務收入（這樣應收就少一部分就合起來了）（紅字）
你看一下這樣是不是應收就少了
不建議隨便的入成是銷售費用 ，這樣會被查，