5月采購一批辦公桌椅1130元，普票下月才開具，5月員工報銷時，會計憑證是不是應該這樣做？ 5月付報銷款時 借：預付賬款 1130 貸：銀行存款 1130 5月底預提費用 借：管理費用 1130 貸：其他應付款 1130 6月收到發(fā)票 借：其他應付款 1130 貸：預付賬款 1130

預付賬款記入其他應付款借其他應付款貸銀行存款，等發(fā)票到時借管理費用貸其他應付款，行不行，謝謝了

答： 你好，預付賬款應當計入借方預付賬款才是，取得發(fā)票計入貸方預付賬款

還未收到發(fā)票時，如果前面計提房租水電費了，做 借：管理費用 貸：其他應付款 ，實際支付時沖減其他應付款，但是如果沒有計提，付款時 直接做 借：預付賬款 貸：銀行存款 行嗎？

答： 如果沒有計提，預付款時要做 借：預付賬款 貸：銀行存款

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師好，公司房租按季計提，未支付，但又按月賬上做管理費列支:計提1-3月租金，借 預付賬款 3萬 貸 其他應付款 3萬 支付1月租金 借 管理費用 1萬 貸 預付賬款 1萬 同樣支付2.3月租金;隨后三個季度，到12月也這樣操作。因疫情原因，一直再和房東要求降租，昨房東就按0.8萬/月，并減免我1-3月租金開具了發(fā)票。今天我就打款過去。收到發(fā)票:借 其他應付款 9.6萬 貸 銀行存款 9.6萬;然后將多計提的2.4萬紅沖 借 預付賬款 –2.4萬 貸 其他應付款 –2.4萬 借 管理費用 –2.4萬 貸 預付賬款 –2.4萬 老師，我這樣操作可以嗎？因前面的憑證已裝訂，不方便反過賬了。謝老師指導。

答： 你好！可以的，反映業(yè)務事實就可以了，沒有影響的