境外人員為我司境內提供技術服務，我司承擔增值稅，外方承擔附加費及所得稅。這個稅費怎么計算

寒冷的刺猬 追問

2019-11-22 22:57

核定利潤率是15%，所得稅率25%
合同金額14萬歐元

寒冷的刺猬 追問

2019-11-22 22:57

怎么計算

董老師 解答

2019-11-22 23:11

您好，假設歐元匯率為10，簡化處理，增值稅=140除以1.06*0.06=7.92萬元，附加稅=7.92*12%=0.95萬元
所得稅=140除以1.06乘以10%=13.21萬元
附加稅加企業稅=14.16萬元
所以多付給他們7.92萬元就可以，但會繼續增加稅收，可以加8-10萬左右

寒冷的刺猬 追問

2019-11-22 23:40

是不是實際只需支付14-14.16/10=12.584萬歐元

董老師 解答

2019-11-23 08:48

您好，需要支付140加10減去14.16等于116萬左右11.6萬歐元