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王雁鳴老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師
2019-11-23 19:25
老師好！請(qǐng)問(wèn)年末公司盈利借：本年利潤(rùn)，貸：利潤(rùn)分配— 問(wèn)
這個(gè)數(shù)字直接取本年利潤(rùn)科目的年末貸方余額（盈利狀態(tài)下）。 具體操作： 年末結(jié)轉(zhuǎn)前，先將損益類科目全部結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)，算出本年利潤(rùn)的最終余額。 若本年利潤(rùn)為貸方余額，代表當(dāng)年盈利，結(jié)轉(zhuǎn)分錄的金額就等于該貸方余額。 若為借方余額，代表虧損，分錄方向相反：借利潤(rùn)分配 — 未分配利潤(rùn)，貸本年利潤(rùn)。 答
倉(cāng)庫(kù)收到供應(yīng)商發(fā)的貨，要做什么單證資料 問(wèn)
供應(yīng)商提供的資料 送貨單 / 發(fā)貨單：需包含供應(yīng)商名稱、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總金額、送貨日期、訂單號(hào)等信息，作為收貨依據(jù)。 采購(gòu)發(fā)票：增值稅專票 / 普票，后續(xù)用于財(cái)務(wù)入賬和抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。 質(zhì)檢相關(guān)資料：如產(chǎn)品合格證、檢驗(yàn)報(bào)告、材質(zhì)單等（針對(duì)需質(zhì)檢的物料）。 采購(gòu)訂單復(fù)印件：倉(cāng)庫(kù)需核對(duì)送貨內(nèi)容與采購(gòu)訂單是否一致。 倉(cāng)庫(kù)自制的資料 入庫(kù)單：核心單證，需填寫物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期、存放庫(kù)位、收貨人、驗(yàn)收人簽字等，一式多聯(lián)（倉(cāng)庫(kù)聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)、采購(gòu)聯(lián)）。 驗(yàn)收單 / 質(zhì)檢單：若物料需檢驗(yàn)，需記錄檢驗(yàn)結(jié)果（合格 / 不合格），不合格品需單獨(dú)注明處理方式（退貨 / 讓步接收），由質(zhì)檢人員和倉(cāng)庫(kù)人員簽字確認(rèn)。 物料卡 / 臺(tái)賬：入庫(kù)后及時(shí)登記物料收發(fā)存臺(tái)賬，更新庫(kù)存數(shù)量，確保賬實(shí)相符。 異常情況處理單：若出現(xiàn)數(shù)量短缺、規(guī)格不符、破損等情況，需填寫此單，注明異常詳情，由供應(yīng)商、倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)三方簽字確認(rèn)。 答
我們有個(gè)員工一個(gè)月一萬(wàn)，但是我們有兩個(gè)不同的公 問(wèn)
老師正在計(jì)算中，請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦 答
收到子公司轉(zhuǎn)入的投資收益繳納企業(yè)所得稅嗎 問(wèn)
那個(gè)不需要再交企業(yè)所得稅的 答
有沒(méi)有精通制造業(yè)的老師，比如我進(jìn)銷存模組中的，原 問(wèn)
同學(xué)你好， 你家的系統(tǒng) 進(jìn)銷存模組和總賬模塊不是自動(dòng)銜接 是手動(dòng)銜接嗎 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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