第一筆那個（社保費）該怎么入憑證？它不是社保扣款的 然后入了憑證后最后一筆期間損益結轉又該怎么入

Beth. 追問

2019-11-25 10:43

它并不是社保

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 10:45

你好 這不是社保扣款 ，但是屬于計提社保，同學說是什么呢？

Beth. 追問

2019-11-25 10:45

Beth. 追問

2019-11-25 10:45

這個是那個銀行回單

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 10:48

你好 同學 老師看到上面寫的是社保費。

Beth. 追問

2019-11-25 10:49

對是寫著社保費

Beth. 追問

2019-11-25 10:49

但是社保的金額又不是這個金額

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 10:54

你好 社保計提的是單位負擔的部分，繳納的是單位和個人共負擔的部分。

Beth. 追問

2019-11-25 10:58

這是家0申報的企業，沒員工的

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 11:03

你好 那為什么繳納社保？

Beth. 追問

2019-11-25 11:04

就是法人自己幫自己買的

Beth. 追問

2019-11-25 11:05

是到門前自行申報的

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 11:12

你好 那就是法人自己負擔一部分 ，單位負擔一部分。

Beth. 追問

2019-11-25 11:14

那如果我這樣入的話可以嗎

Beth. 追問

2019-11-25 11:18

Beth. 追問

2019-11-25 11:20

借銀行存款貸管理費用—其他

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 11:31

你好 你們不是付款嗎？應該是貸銀行存款

Beth. 追問

2019-11-25 11:36

那就是可以這樣入？只不過借貸方換個位置？

Beth. 追問

2019-11-25 11:37

哎不不不，我們是那個收款人

Beth. 追問

2019-11-25 11:38

您看看我上面發的那個回單

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 12:41

你好 你們不是那個自動化系統上海有限公司嗎

Beth. 追問

2019-11-25 12:44

不是不是

Beth. 追問

2019-11-25 12:45

原來我把公司名都涂了

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 13:29

你好 是別的公司給你們公司付社保費嗎？不是老板自己繳納嗎？你們公司屬于什么公司呢？同學可以詳細描述下嗎？

Beth. 追問

2019-11-25 13:30

對，我也在糾結這個問題，我也不懂

Beth. 追問

2019-11-25 13:32

我是代理記賬的，然后需要記賬那家公司呢是小規模0申報的，沒員工沒生產，然后法人就是那個老板，社保是老板自己去門前自行申報的

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 13:35

你好 老板自行申報繳納 這筆錢是怎么回事？同學要問清楚才可以做賬哦。

Beth. 追問

2019-11-25 13:37

我也不清楚
感覺它這個是跟存錢一樣

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 13:39

你好 你可以先記 借 銀行存款 貸 其他應付款 等知道原因再調整。

Beth. 追問

2019-11-25 13:40

其他應付款？

Beth. 追問

2019-11-25 13:41

不是其他應收款咩

Beth. 追問

2019-11-25 13:41

兩者區別具體是？
何時為應收何時為應付？

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 13:47

你好 這兩個都可以的 先收后付是其他應付款  先付后收是計入其他應收款

Beth. 追問

2019-11-25 13:49

噢噢好的

Beth. 追問

2019-11-25 13:50

那如果是入了其他應收款那期間結轉損益又怎么入？

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 13:51

你好 入了其他應收款不用結轉損益。

Beth. 追問

2019-11-25 13:52

為什么的？

Beth. 追問

2019-11-25 13:53

那如果我是入了那個管理費用——其他呢

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 13:53

你好 只有損益類科目才需要結轉損益的。

Beth. 追問

2019-11-25 13:54

好的，那如果是那個管理費用——其他呢

答疑蘇老師 解答

2019-11-25 13:56

你好 那就 借 管理費用  貸本年利潤