小規(guī)模納稅人，著交增值稅，怎么做賬務(wù)處理，未收到相應(yīng)的增值稅專票，怎么做賬務(wù)體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)

A～FL 追問

2019-12-25 16:27

我們?cè)谧鲑~務(wù)處理的時(shí)候，都只收到普票，怎樣體現(xiàn)我們著繳增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅是不是直接費(fèi)用話了，會(huì)不會(huì)出現(xiàn)賬務(wù)不平的情況呀！因?yàn)橹皼]有計(jì)提的比費(fèi)用

meizi老師 解答

2019-12-25 16:33

你好  你上面不是說要繳納增值稅。 你肯定是有收入了才會(huì)繳納增值稅的。  所以你需要先做收入 體現(xiàn)增值稅  才會(huì)對(duì)應(yīng)繳納增值稅。 這樣就平了

A～FL 追問

2019-12-25 16:46

小規(guī)模納稅人有收入，可是做賬務(wù)處理的時(shí)候，是按多少來體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)啊！

meizi老師 解答

2019-12-25 16:53

你好  應(yīng)該按你不含稅收入*3%的稅率來體現(xiàn)增值稅的。  還有就是小規(guī)模月不超過10萬季度不超過30萬免增值稅的  到時(shí)免的增值稅你結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入去

A～FL 追問

2019-12-25 17:28

能不能做在其他業(yè)務(wù)收入呢？

meizi老師 解答

2019-12-25 17:30

你好 減免的是計(jì)入營業(yè)外收入 不是其他業(yè)務(wù)收入

A～FL 追問

2019-12-25 17:31

嗯嗯，好的，謝謝樂老師耐心的解答，很受用，祝老師生活愉快！

meizi老師 解答

2019-12-25 17:33

不客氣的 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)

A～FL 追問

2019-12-25 17:37

不好意思，樂老師，還要再請(qǐng)教你下，我們的主營業(yè)務(wù)是銷售蔬菜，它屬于免稅產(chǎn)品，我剛問的是其他業(yè)務(wù)收入，是不是其他業(yè)務(wù)收入的所有稅費(fèi)都需要來繳納，沒有減免對(duì)嗎？

meizi老師 解答

2019-12-25 17:37

你好    你是小規(guī)模的話 月不超過10萬季度不超過30萬是免增值稅的      營業(yè)收入包括主營+其他業(yè)務(wù)收入的