補記上個年度的手續(xù)費怎么做分錄

婷婷 追問

2020-01-11 17:12

直接用借，財務(wù)費用手續(xù)費可以嗎，沒多少錢

鄒老師 解答

2020-01-11 17:12

你好，不可以，因為已經(jīng)跨年了，損益科目就需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的
如果是當(dāng)年的，才可以直接計入財務(wù)費用——手續(xù)費 科目核算的

婷婷 追問

2020-01-11 17:14

我剛接手的賬，看到18年補記的17年的手續(xù)費單子，都是直接做的借財務(wù)費用，怎么辦

鄒老師 解答

2020-01-11 17:15

你好，那應(yīng)當(dāng)把之前錯誤的分錄沖銷，然后做一筆正確的分錄才是的

婷婷 追問

2020-01-11 17:17

18年補的17年的單子，現(xiàn)在是20年，怎么沖？她做的是借財務(wù)費用，現(xiàn)在沖財務(wù)費用，做以前年度損益調(diào)整，還有意義嗎

鄒老師 解答

2020-01-11 17:31

你好
沖減財務(wù)費用
借；相關(guān)科目，貸；以前年度損益調(diào)整—財務(wù)費用