12月開錯了一張增值稅專用發票，1月才發現，對方沒有認證，1月繼續開具一張紅字發票沖紅，請問12月的申報和稅款怎么處理，公司還沒有正常運營，一直都是零申報

笄發醒 追問

2020-01-12 10:13

稅管員告訴我不用繳納稅款，我不太明白，對方認證系統中已經沒有那張發票

方亮老師 解答

2020-01-12 10:15

你們單位是一般納稅人還是小規模納稅人？詳細的描述一下開具錯誤的原因。

笄發醒 追問

2020-01-12 10:17

一般納稅人，那天剛買了稅控盤，我想試一下系統是否可以正常使用，就給我們自己另一家公司開了一張票，開出去之后自己都不知道，這個月我們另一家公司認證發票時發現了

笄發醒 追問

2020-01-12 10:18

開票A公司還在籌建中，一直沒產生過稅款

笄發醒 追問

2020-01-12 10:19

給我們自己B公司開的那張票除了統一信用代碼正確，其他信息都不完整

方亮老師 解答

2020-01-12 10:28

1月份需要繳納稅款。1月份開具的紅字發票需要在2月份申報，多繳納的稅款可以抵扣以后期間應該繳納的稅款。

笄發醒 追問

2020-01-12 10:33

好的，謝謝

方亮老師 解答

2020-01-12 10:42

不客氣。祝您工作愉快！