老師，您好，事業(yè)單位12月份如果做結(jié)轉(zhuǎn)本期盈余的分錄，就結(jié)不了賬。

花癡的畫筆 追問

2020-01-14 11:44

摘要:結(jié)轉(zhuǎn)本期盈余
借:本期盈余
貸:累計盈余

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:46

那你分錄處理是對的，結(jié)賬提示什么

花癡的畫筆 追問

2020-01-14 11:54

就是上面圖片那樣呢

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:57

你這是讓你結(jié)轉(zhuǎn)的選項啊，

花癡的畫筆 追問

2020-01-14 13:13

老師，這個分錄是得結(jié)轉(zhuǎn)12月的之后 再做的吧

花癡的畫筆 追問

2020-01-14 13:13

老師，這個分錄是得結(jié)轉(zhuǎn)12月的之后 再做的吧

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 13:19

是的，12月月末處理完后，再做，這是年末的處理

花癡的畫筆 追問

2020-01-14 15:39

好的，老師，另外我想問一下，那財政撥款預算收入也是需要結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？因為需要做資產(chǎn)負債表，我不是很理解，不能自動生成資產(chǎn)負債表

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 15:41

是的，財政 收入要結(jié)轉(zhuǎn) 到財政撥款結(jié)余處理的。

不能自動 生成資產(chǎn)負債表？

花癡的畫筆 追問

2020-01-14 15:47

老師，是結(jié)轉(zhuǎn)到財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)還是結(jié)余，是每個月都需要做這筆分錄嗎？是的，軟件不能自動生成資產(chǎn)負債表，所以現(xiàn)在是自己填寫

花癡的畫筆 追問

2020-01-14 15:48

就是根據(jù)這個試算平衡表來填寫

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 15:48

是的，那你這軟件是有問題
是要每月結(jié)轉(zhuǎn) 的

花癡的畫筆 追問

2020-01-14 15:52

老師，那是這樣寫嗎？
摘要:結(jié)轉(zhuǎn)財政撥款預算收入
借:財政撥款預算收入
     貸:財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 15:56

你應該是
借 財政撥款預算收入
貸 事業(yè)支出
財政撥款結(jié)余

花癡的畫筆 追問

2020-01-15 08:23

老師，為什么是貸:財政撥款結(jié)余呢？還有這個分錄到年末才做的話可以嗎？資產(chǎn)負債表需要體現(xiàn)財政撥款預算收入、財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)這兩個的余額嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-15 09:07

什么意思？財政結(jié)余體現(xiàn)的是你收入減去支出之后的余額。

花癡的畫筆 追問

2020-01-15 10:35

好噠，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-01-15 10:57

不客氣，祝你工作愉快。