老師，我司是東莞企業，東莞社保局退回了我司2月的單位，個人養老險、單位，個人失業險、單位工傷險。但是單位，個人醫保和單位生育險沒有退回，請問老師我怎么做賬？

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-03-13 14:22

個人的還沒有退，打算發3月工資時做在工資表里，這樣合理嗎？用不用繳納個稅？如果不做在工資表里，老師有沒有什么別的方法？

meizi老師 解答

2020-03-13 14:24

你好 那你計入工資表 會增加你的應發工資你的。  你個人部分你沒退  說明就繳納給社保局了。  你退的只是單位部分的 你就做單位部分社保計提和繳納分錄即可

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-03-13 14:33

我沒說清楚，是還沒退呢暫時在公司賬戶里，打算退給個人的。不知道直接從公司賬戶退給個人工資卡里，不通過工資表退回，可不可行？

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2020-03-13 14:34

單位部分退回的，直接沖減之前計提的社保費就行了嗎？個人部分退回的，應該沖減之前計提的工資吧？

meizi老師 解答

2020-03-13 14:38

可以呀 。因為你本來當時就是扣的員工工資 里面的錢。 現在退了 你就直接退給員工卡里面 。然后你自己要做分錄體現出來就行了。   單位部分退的 你要做沖當時計提的分錄 。 是的 ；就是現在收到錢對應去沖 你繳納社保 和計提的分錄 以及發放工資的分錄