老師，我上學(xué)有個專票我忘記做進(jìn)項稅了，直接全部入成本了，現(xiàn)在這樣調(diào)整分錄對嗎？

溫暖 追問

2020-03-17 19:03

好的。還有一個金額小的也發(fā)現(xiàn)忘記記錄應(yīng)交稅金進(jìn)項稅了，是去年的了，怎么調(diào)整？

郭老師 解答

2020-03-17 19:08

致我那分錄是怎么做的

溫暖 追問

2020-03-17 19:16

沒看明白您的回復(fù)？

郭老師 解答

2020-03-17 19:17

打錯了
之前分錄怎么做的

溫暖 追問

2020-03-17 19:20

之前的進(jìn)項稅沒做，都直接進(jìn)成本里了。是去年的了

郭老師 解答

2020-03-17 19:20

借應(yīng)交稅費-待認(rèn)證貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配

溫暖 追問

2020-03-18 09:01

還就是發(fā)現(xiàn)一筆暫估入庫有差額也沒調(diào)整，這種有差額的怎么做處理？

郭老師 解答

2020-03-18 09:03

和發(fā)票有差額嗎
多暫估了還是少暫估了

溫暖 追問

2020-03-18 09:10

和發(fā)票有差額。
1.多少都分別怎么調(diào)整
2.比方應(yīng)付款是同一個單位，暫估的話需要再設(shè)立一個應(yīng)付款二級科目嗎？還是直接摘要寫暫估就行，不需要重新設(shè)置應(yīng)付款-暫估科目了？

郭老師 解答

2020-03-18 09:13

1.
我大姑得多借應(yīng)付貸，以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配，
如果暫估的少做上面相反的分錄。
2.不用
二級科目寫對方公司名稱就可以。