老師，我們2019年10月份生成一般納稅人。在9月時候給甲方3個點的發票全部開完了，今年決算完了，發票可能是開多了，這個退稅我是在匯算清繳完了退還是說這個時間無所謂？

努力學習的人兒 追問

2020-03-18 12:03

我發票已經按三個點開完了。我現在問我發票開多了，要退稅。是在匯算清繳前退稅還是清繳后退稅？

努力學習的人兒 追問

2020-03-18 12:04

如果在匯算清繳前開紅字發票。我的賬怎么做？

鐘存老師 解答

2020-03-18 12:06

先算清楚，一般納稅人之前的工程量是多少，應該開多少發票，多余的沖紅
沖收入和增值稅；
然后按照四季度一般納稅人確認多少收入，按照9%稅率確定稅額；

努力學習的人兒 追問

2020-03-18 12:39

那賬務處理怎么做？

鐘存老師 解答

2020-03-18 13:11

需要看你之前開票是怎么做的

鐘存老師 解答

2020-03-18 13:12

有沒有全額確認收入

努力學習的人兒 追問

2020-03-18 13:12

確認收入了

鐘存老師 解答

2020-03-18 14:14

你收入確認沒？開票以后？

鐘存老師 解答

2020-03-18 14:14

最好在匯算之前沖紅，退稅

努力學習的人兒 追問

2020-03-18 14:14

確認了。

努力學習的人兒 追問

2020-03-18 14:15

那我退稅了怎么做賬？匯算清繳時候怎么做賬？可以說一下分錄么？

鐘存老師 解答

2020-03-18 18:04

年你的給的數據不完整，你確認了多少收入，按照權責發生制，19年實際應該確認多少，3%的應該確認多少，9%的確認多少
然后和你目前的賬務做對比，不一樣的調整回來就行

努力學習的人兒 追問

2020-03-18 18:06

我全部開的3%不存在百分之九，怎么調整？怎么寫分錄。

鐘存老師 解答

2020-03-18 18:08

問你正確的情況下，19年實際應該確認多少，3%的應該確認多少，9%的確認多少