老師，我上年12月份，工資和稅費我都沒有計提，然后現在資產負責表中會顯示應交稅費在貸方有數據，應付職工應酬貸方也有數據怎么辦？

旺仔 追問

2020-03-21 12:42

老師不是的，我12月份沒有計提稅費和工資，然后1月份直接支付才導致資產負責貸方有數據

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 12:50

沒有計提的話，你就不會有貸方余額的喲。

旺仔 追問

2020-03-21 13:37

老師，我上年12月份，工資和稅費我都沒有計提，然后現在資產負責表中會顯示應交稅費在借方有數據，應付職工應酬借方也有數據怎么辦？

陳詩晗老師 解答

2020-03-21 13:46

如果不計提是借方金額 就是正確的
你補處理
借 以前年度 損益調整
貸 應交稅費 
應付職工薪酬

旺仔 追問

2020-03-22 11:49

不計提我付這兩筆款了，資產負責表就應交稅費，應付職工薪酬借方我數據！，老師就不處理你上面那個分錄就行了嗎？不用轉未分配利潤什么的嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-22 11:50

你不管付幾次，都是由于你沒有計提導致的。
所以你是按你少計提的金額補計提。
需要，你然后把以前年度損益調整轉留存收益就可以了

旺仔 追問

2020-03-22 11:56

老師你把完整的分錄全部寫出來可以嗎！謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2020-03-22 11:57

借 以前年度 損益調整
貸 應交稅費
應付職工薪酬

借 未分配利潤
盈余公積
貸 以前年度損益調整

旺仔 追問

2020-03-22 12:02

稅費是5000工資是5000，第二筆分錄的盈余公積是填多少金額

陳詩晗老師 解答

2020-03-22 12:23

10000*10%，這是盈余公積的部分。