做匯算清繳時發現去年盈余公積忘記計提了怎么辦？

花花醬丶 追問

2020-03-23 22:01

可以在今年的當期補提嗎，還是要反結賬到去年12月做賬？

鄒老師 解答

2020-03-23 22:02

你好，最好是反結賬到去年12月補計提
如果無法跨年反結賬了，可以在今年當期補計提的

花花醬丶 追問

2020-03-23 22:03

如果在今年當期補提的話，科目是用利潤分配未分配利潤，還是用以前年度損益調整？

鄒老師 解答

2020-03-23 22:05

你好，補計提是這樣做分錄
借；利潤分配——提取盈余公積，貸；盈余公積——法定，任意

花花醬丶 追問

2020-03-23 22:07

再下一步是利潤分配結轉到未分配利潤嗎？

鄒老師 解答

2020-03-23 22:09

你好，是的
借；利潤分配——未分配利潤，貸；利潤分配——提取盈余公積

花花醬丶 追問

2020-03-23 22:11

明白了，感謝老師

鄒老師 解答

2020-03-23 22:12

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安