現在手里還有2019年的費用發票，怎么做賬？

瑩瑩 追問

2020-03-25 10:08

有一張業務招待費，怎么調整，借什么科目，貸什么科目

郭老師 解答

2020-03-25 10:09

借以前年度損益調整貸銀行存款
借利潤分配貸以前年度損益調整。

瑩瑩 追問

2020-03-25 10:28

利潤分配發生了改變，那資產負債表里邊未分配利潤年初減期末就不等于利潤表里邊的利潤總額了

郭老師 解答

2020-03-25 10:30

這個可以不用管的。

瑩瑩 追問

2020-03-25 10:40

調整以前年度損益會影響匯算清繳嗎

郭老師 解答

2020-03-25 10:42

影響的匯算清繳，需要把這個招待費算到一九年匯算清繳里面。

瑩瑩 追問

2020-03-25 10:51

直接算在里邊就行了，是嗎？還用做其他的憑證嗎？

郭老師 解答

2020-03-25 10:55

上面的分錄給你寫了，做到這個月。