老師 費用不是跨年的可以暫估嗎？比如3月的費用但4月才會取得發票

萌兔女郎 追問

2020-03-31 18:10

白條怎么做，分錄怎么寫

maize老師 解答

2020-03-31 18:12

借xx費用 貸其他應付款，掛上發生費用收據，結算單這個

萌兔女郎 追問

2020-03-31 18:14

沒有收據這些，那下個月發票來了是附在3月憑證里嗎？

萌兔女郎 追問

2020-03-31 18:15

還有比如今年一季度是盈利了，但是去年是虧損的，還沒有匯算清繳，是不是就還不能彌補虧損，那一季度就要交稅嗎？

maize老師 解答

2020-03-31 18:16

需要有單子證明這個發票是之前才可以，國家稅務總局關于企業所得稅若干問題的公告

國家稅務總局公告2011年第34號六、關于企業提供有效憑證時間問題

  企業當年度實際發生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業在預繳季度所得稅時，可暫按賬面發生金額進行核算;但在匯算清繳時，應補充提供該成本、費用的有效憑證。

maize老師 解答

2020-03-31 18:16

可暫按賬面發生金額進行核算  這個是需要發生金額，是的，根據之前學員反饋是的

萌兔女郎 追問

2020-03-31 20:22

發生金額有，就是沒有收據  我們直接公戶匯的款

maize老師 解答

2020-03-31 20:48

我說收據指的白條，表示發生多少費用，送貨單入庫單這樣的，不是只付款

maize老師 解答

2020-03-31 20:48

不是指的付款這個

萌兔女郎 追問

2020-03-31 20:50

不是貨物買賣，是服務類發票，該附什么樣的白條

maize老師 解答

2020-03-31 21:29

服務那個完工進度表，