老師，問一下，銀行手續費需要開票，但是公司手續費一個月只有二三十塊錢，不會每個月都開一張發票，這個月沒有開票那我這張銀行回單的手續費怎么處理？

喜從天降 追問

2020-04-08 13:29

平時怎么做賬

喜從天降 追問

2020-04-08 13:30

開的是專票

玲老師 解答

2020-04-08 13:37

收到發票  借財務費用 應交稅費貸銀行存款

喜從天降 追問

2020-04-08 13:39

那我這個月沒收到發票這張銀行回單的手續費怎么做

玲老師 解答

2020-04-08 13:50

借財務費用貸，銀行存款收到發票，把這個紅沖再按發票入賬

喜從天降 追問

2020-04-08 13:55

老師，這樣太麻煩了吧，沒次發票開來都要沖紅前面的，有其它好點的辦法嗎？

玲老師 解答

2020-04-08 13:58

那就按正確的分錄做，回來發票直接貼后邊

喜從天降 追問

2020-04-08 14:01

發票有進項，又不是一個月開一張，到時候是幾個月的累計數，有點不好對金額？能不能這個沒開票的銀行回單先放著不做，等開來了在一起做？

玲老師 解答

2020-04-08 14:06

銀行的帳應該是發生就做的

喜從天降 追問

2020-04-08 14:16

沖銷前面的那后面需要附原始憑證嗎？

玲老師 解答

2020-04-08 14:25

寫一個紅沖的說明就可以，

喜從天降 追問

2020-04-08 14:32

這個說明具體怎么寫？還有沖紅的金額是之前沒開票的銀行手續費的一個總累計數吧，沖紅一筆就可以了是吧，怎么寫摘要？

玲老師 解答

2020-04-08 14:34

可以紅沖前面沒有發票的支出

喜從天降 追問

2020-04-08 14:44

那下次發票拿來做賬比如4月份開來發票，做賬的時候只有是4月份的銀行回單和1-4月份的發票總金額，就這樣做原始憑證可以嗎？意思就是回單和發票金額不對，回單是只有4月份的金額而發票是1-4月份的總金額，因為前面三個月的回單都做在相應的月份做掉了

玲老師 解答

2020-04-08 15:08

你好，是的 可以這樣做賬 ，

喜從天降 追問

2020-04-08 15:12

老師，我是問你原始憑證還需要附其它的嗎？因為就4月份一張回單和發票的總金額(1-4月份的累計金額)這樣兩張金額對不上附在下面當原始憑證可以了嗎？

玲老師 解答

2020-04-08 15:20

不用了 前面的回單子已入賬了   可以自己寫一個說明

喜從天降 追問

2020-04-08 15:29

具體怎么寫說明？就寫1-3月份的銀行回單手續費總金額是多少？這樣可以嗎？
還有紅沖的摘要怎么寫，就寫沖1-3月的銀行手續費  借：財務費用-手續費
-200（1-3月金額）
貸：銀行存款-200（1-3月金額）

玲老師 解答

2020-04-08 15:36

是的，你這樣寫就可以的