所得稅申報表職工薪酬支出表 納稅金額填哪個數呢 帳載金額是科目明細表應付職工薪酬的貸方金額嗎？和實際發生金額是借方金額

嬌嬌 追問

2020-04-15 18:30

比如我的明細表代發是100 借方是90  允許扣除的就是90對嗎？沒有職工教育金等

鄒老師 解答

2020-04-15 18:32

你好，如果計提的100，實際發放是90，而且實際發放沒有超過稅法允許扣除的限額
那賬面金額就是100，實際金額90，稅收金額90

嬌嬌 追問

2020-04-15 18:35

謝謝老師！10不做發放了 員工離職扣的罰款 這時候10要轉到哪個科目呢？營業外收入嗎

鄒老師 解答

2020-04-15 18:36

你好，員工離職扣的罰款需要轉為營業外收入科目核算

嬌嬌 追問

2020-04-15 18:38

咱們有線上指導解答的課程嗎

鄒老師 解答

2020-04-15 19:12

你好，是針對什么的指導解答的課程？

嬌嬌 追問

2020-04-15 19:59

就比如說像我今天請教老師的實操問題

鄒老師 解答

2020-04-15 20:01

你好，你今天請教的實操問題，需要去學習學堂關于匯算清繳的課程

嬌嬌 追問

2020-04-15 20:02

老師像我那會問的問題 10我還沒有從應付職工薪酬轉到營業外收入呢 ，那這次報所得稅匯算清繳我那10是需要調增的嗎？

鄒老師 解答

2020-04-15 20:05

你好，這種情況10元需要做納稅調增處理的

嬌嬌 追問

2020-04-15 20:07

好的 謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-15 20:07

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

嬌嬌 追問

2020-04-15 20:08

下次還能找到您請教問題嗎

鄒老師 解答

2020-04-15 20:08

你好，你可以通過會計問小程序找到我進行提問的