老師，3月收到2月因?yàn)橐咔橥诉€的社保，請(qǐng)問(wèn)這樣做分錄對(duì)嗎 圖一是2月繳費(fèi)做的，圖二三是修正重做的

sandy 追問(wèn)

2020-04-16 11:35

順序亂了 圖三是2月支付的，圖二是沖掉2月支付的，圖三是更正后的 這樣做對(duì)嗎

立紅老師 解答

2020-04-16 11:42

你好，這個(gè)不需要沖掉以前支付的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)銀行存款確實(shí)支付了這么多款項(xiàng)
按退回的金額做這個(gè)分錄就可以的。
借：銀行存款 正數(shù)
借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)做

sandy 追問(wèn)

2020-04-16 11:48

是不是把銀行3月收到的退款913.2元這樣做分錄，借：銀行存款 913.2 借：管理費(fèi)用-913.2

立紅老師 解答

2020-04-16 11:54

你好，是的，是這樣的。

sandy 追問(wèn)

2020-04-16 12:04

但是老師出現(xiàn)這個(gè)情況，是怎么一回事

立紅老師 解答

2020-04-16 12:05

你好，借方負(fù)數(shù)是沖減費(fèi)用，增加利潤(rùn)，是對(duì)的。

sandy 追問(wèn)

2020-04-16 12:20

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-04-16 12:21

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿(mǎn)意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。