老師，請問第四季度的報表與年度報表申報數據有什么不同

王白石 追問

2020-04-29 11:42

老師，申報企業所得稅年報時收到這樣的提示 根據您當前填報信息，屬于小型微利企業，依據政策可免于填報《一般企業收入明細表》(A101010)、《金融企業收入明細表》(A101020)、《一般企業成本支出明細表》(A102010)、《金融企業支出明細表》(A102020)、《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》(A103000)、《期間費用明細表》(A104000)，請問這是2019年度才開始免填的嗎？是直接填寫總表就可以嗎？

meizi老師 解答

2020-04-29 11:47

你好 是的 你小微企業可以免填以上表的     這個有文件規定的

王白石 追問

2020-04-29 11:57

老師，那是直接填主表嗎？

meizi老師 解答

2020-04-29 12:05

嗯是的  以上的表格 你有涉及的就填寫。沒有涉及的話 就不寫 。 其他就寫主表

王白石 追問

2020-04-29 15:25

老師，你好！請問年度企業所得稅申報，納稅調項目明細表，年中的采購沒有發票，當時暫估的成本，年底用現金沖銷了，現在調增，申報表上的當年所得額與年底利潤表中的利潤總額不一致了

王白石 追問

2020-04-29 15:28

老師，是否年度財務報表報送的利潤表需要調整？

meizi老師 解答

2020-04-29 15:52

你好！匯算是調表不調賬！

王白石 追問

2020-04-29 15:56

老師，這個我知道，請問利潤表第四季度原來是負數10萬的，后來調增了那筆沒發票的暫估成本4萬，企業所得稅年報上的當年所得額是負6萬了，可利潤表上的利潤總額還是負10萬。

meizi老師 解答

2020-04-29 18:38

你好   是的 是這樣的   這個不影響