老師，現在賬面上其他應付款貸方金額太多，這個怎么處理？公賬提現：借 其他應付款 貸：銀行存款 ；解款銀行 借：銀行存款 貸：其他應付款；采購商品，借：現金 貸：其他應付款 借：庫存商品 貸：現金，所以導致其他應付款很多

樂優悠 追問

2020-05-03 12:18

這個怎么做呢？

樂優悠 追問

2020-05-03 12:18

銀行存款有往來憑證，有點不太合適

樂優悠 追問

2020-05-03 12:19

現金賬面也就幾百塊錢，怎么沖？

劉茜老師 解答

2020-05-03 12:25

做現金好些，其他應付款都掛的是是員工還是什么呢？

樂優悠 追問

2020-05-03 12:40

法人

劉茜老師 解答

2020-05-03 12:50

如果是長期掛賬且不需要支付的，就需要調整轉入營業外收入。或者你銀行走賬，做還款處理

樂優悠 追問

2020-05-03 12:57

請問這個分錄如何做

樂優悠 追問

2020-05-03 13:00

營業外收入需要交企業所得稅了吧

劉茜老師 解答

2020-05-03 13:01

借:其他應付款
貸營業外收入
但是做收入會影響利潤總額，需要繳納所得稅。

樂優悠 追問

2020-05-03 13:02

是的

劉茜老師 解答

2020-05-03 13:10

是呢，如果能走賬就走賬就好了，可以做還款。如果金額不是很大，放著也沒啥關系。

樂優悠 追問

2020-05-03 13:10

謝謝老師

樂優悠 追問

2020-05-03 13:16

現金也就幾百賬面，如何走還款？

劉茜老師 解答

2020-05-03 13:21

現金不好走，太少了。你后面附上收據
借:其他應付款
貸現金

樂優悠 追問

2020-05-03 13:31

老師我沒有明白你的這個分錄，現金都不足，附張這個收據有什么用呢？

劉茜老師 解答

2020-05-03 13:33

現金入賬是這樣。如果沒有現在就不要做這個

樂優悠 追問

2020-05-03 13:34

現金入賬是借 現金 貸 其他應付款，后面附收據

劉茜老師 解答

2020-05-03 13:37

你不是要沖掉其他應付款嗎？其他應付款是負債貸方余額，所以借其他應付款，貸現金

樂優悠 追問

2020-05-03 13:37

現金都不夠了，再貸的話現金負數了

劉茜老師 解答

2020-05-03 13:41

那只能走銀行存款，或者看看有沒有其他往來可以走，再者就是營業外收入

樂優悠 追問

2020-05-03 13:42

只能這樣了，謝謝老師

劉茜老師 解答

2020-05-03 14:24

不客氣，應該的，如果滿意麻煩給了五星好評，謝謝啦