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送心意

小劉老師

職稱,注冊會計師

2020-05-08 11:35

你好!一次性扣除是稅務上可以,會計上是不可以的。

王夢花 追問

2020-05-08 11:47

我本來問的就是稅務上啊,匯算清繳上稅務的填法啊

小劉老師 解答

2020-05-08 11:49

你固定資產會計上應該還是每年提折舊,稅務上是一次折完,所以應該有個差額。比如固定資產100萬,會計上今年折舊10萬,稅法上折舊100萬。你的會計利潤是200萬,這200萬是因為你的折舊按10萬算的,如果按稅務的100萬,你的利潤還要減少90萬。

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相關問題討論
您好,是的是資產 的期末數
2021-04-15 10:14:55
都是按照你賬面上的數據填寫。你賬上有多少就填多少
2019-05-13 13:59:21
你好,資產負債表沒有固定資產,就不需要報固定資產折舊表格的
2020-05-18 10:48:43
你好,資產原值是填資產負債表年末的固定資產原價的
2020-05-20 14:39:52
您好,本期折舊就是本期累計折舊貸方發生額
2022-04-25 11:39:44
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