老師，我公司是去年新設立的，費用都一次性進入管理費用開辦費，這個在匯算清繳的時候要怎么填。要調整嗎

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 10:24

都有發票，還有什么是不能扣除的嗎

郭老師 解答

2020-05-12 10:29

招待費和福利費有扣除比例

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 10:31

這個在籌建期也要分離出來嗎

郭老師 解答

2020-05-12 10:34

你好，是的
需要的
還有宣傳費

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 10:35

這個要在哪里調整，我憑證都是直接進了管理費用，沒有寫三級科目

郭老師 解答

2020-05-12 10:37

需要分出來，招待費的在納稅調整明細表里面的

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 11:08

有一個遞延所得稅稅下面有開辦費，那邊要填嗎，

郭老師 解答

2020-05-12 11:11

截圖看一下哪個報表？

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 11:31

郭老師 解答

2020-05-12 11:33

做到了，管理費用開辦費，不是嗎？

郭老師 解答

2020-05-12 11:33

上面這個是長期待攤費用的。

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 11:34

對，那這個就是不用管嗎

郭老師 解答

2020-05-12 11:37

你好是的，不需要填寫。

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 11:38

老師，還有個是我這邊還有另一家公司去年匯算清繳招待費這些沒有調整，今年還是不調整嗎，還是要和開辦費分開，把百分之四十調曾

郭老師 解答

2020-05-12 11:40

需要調整的
籌建期期間按60%抵扣，

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 11:46

賬載金額填全部，稅收金額填百分之四十嗎載

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 11:46

郭老師 解答

2020-05-12 11:47

你好
填寫60%的

義氣的小土豆 追問

2020-05-12 11:52

利潤表里開辦費和招待費同為二級科目，利潤表都是在開辦費里，這個也要改嗎

郭老師 解答

2020-05-12 11:56

需要
招待費用扣除比例的。