我是工程施工單位，掛靠別人公司接工程，工程款進別人公司公賬，稅金掛靠公司給的，扣除稅金后打回我老板私賬，這筆入我老板私戶我怎么做分錄，怎么入賬。因為我這邊公賬都沒收入，都是一直用老板私戶做其他應付款支出的。也就是沒有銀行存款和庫存現金的。

趙海龍老師 解答

2020-05-21 18:58

那么老板的銀行賬戶就要按照銀行存款來設置。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-21 18:58

對，怎么核算呢

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-21 18:59

怎么按照銀行存款，老板的錢怎么到銀行存款

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-21 18:59

沒有銀行卡的

趙海龍老師 解答

2020-05-21 19:15

難道掛靠公司直接給的現金

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-21 19:16

老板私戶直接轉的

趙海龍老師 解答

2020-05-21 19:34

借：應收賬款
  應付賬款-稅金
                -管理費
       貸：     主營業務收入
借：現金
  貸：應收賬款
老板個人戶可以用現金科目或者銀行存款核算，相等于私下的賬務

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-22 10:07

但公司也有個公賬，扣社保是用公賬的。

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-22 10:07

現在用老板的我都是用其他應付款，沒有銀行存款和現金，這樣合理嗎？

趙海龍老師 解答

2020-05-22 10:31

你這種屬于會計主體混亂了。無法說合理不合理的問題。主要看你核算的是單位還是啥
如果僅僅核算單位老板個人戶就用其他往來科目也是可以

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-22 10:33

那怎么比較合理？能具體點嗎

趙海龍老師 解答

2020-05-22 10:38

按照你處理的就可以了，把單位當做會計主體
不要混在一起處理

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-22 10:39

那現在是用銀行存款還是用其他應付款核算。

趙海龍老師 解答

2020-05-22 11:20

站在公司角度是用其他應付款

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-22 11:21

那工程款進老板私戶怎么處理？

趙海龍老師 解答

2020-05-22 11:22

借：其他應收款-老板
 貸：應收賬款

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-22 11:23

怎么接其他應收款嗎？不是其他應付款嗎？老板支出我都是用其他應付款的

趙海龍老師 解答

2020-05-22 14:12

都可以，你只要能查清楚就可以

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-22 14:26

為什么您說其他應收款，這個有點不懂

趙海龍老師 解答

2020-05-22 15:13

站在公司角度是老板借款

甘水鴻13?3???13?? 追問

2020-05-22 15:17

但工程是老板個人的，用老板個人跟掛靠公司簽的，不是公司

趙海龍老師 解答

2020-05-22 15:20

一開始說的很清楚了，你要么是站在公司角度要么站在老板角度來進行核算。

你自己要先搞清楚會計主體到底是誰