老師您好，2019年的匯算清繳，只有一些職工基本工資和社保醫(yī)保費(fèi)用，3個(gè)月。這樣的話匯算清繳是不是只要填寫(xiě)期間費(fèi)用明細(xì)表，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表。納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表需要填寫(xiě)嗎

郭老師

職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-05-27 14:13

你好
是的
固定資產(chǎn)折舊表，這個(gè)必須要填寫(xiě)的。

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:14

我們工廠是18年拆遷的。沒(méi)有固定資產(chǎn)了。去年一年都是零申報(bào)，只有幾個(gè)員工繳納基本工資和醫(yī)保社保，4月后也移走了。那這樣還需要折舊表嗎

郭老師解答

2020-05-27 14:16

沒(méi)有的必須填寫(xiě)，你打開(kāi)保存就可以。

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:18

哦哦，就是這張表必須勾選了，然后就空著0數(shù)據(jù)，再保存？

郭老師解答

2020-05-27 14:19

你好，是的。

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:20

老師，有一個(gè)問(wèn)題。。我發(fā)現(xiàn)我們公司固定資產(chǎn)還有2萬(wàn)多的賬面價(jià)值，那我要在2019年把它提到累計(jì)折舊嗎，這樣就正好清0了。以前的財(cái)務(wù)，在拆遷的時(shí)候。沒(méi)有去調(diào)整賬面價(jià)格，就讓我們?nèi)又?/p>

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:21

但是實(shí)際工廠18年就拆掉了。。18年的時(shí)候她計(jì)提了50多萬(wàn)的累計(jì)折舊，到19年，還剩下2萬(wàn)多賬面價(jià)值。包括商品的庫(kù)存什么的，都在拆遷的時(shí)候沒(méi)有去調(diào)整帳，今年做匯算清繳也問(wèn)過(guò)，說(shuō)是就扔著，不要去動(dòng)那個(gè)帳了。。我也是頭大

郭老師解答

2020-05-27 14:21

你好，可以的，

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:24

老師，是可以把賬面價(jià)值2萬(wàn)多折舊清零，還是把賬扔著不去動(dòng)可以？

郭老師解答

2020-05-27 14:29

看下是不是殘值，如果不是殘值的話，需要折舊完了。

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:33

嗯嗯，財(cái)務(wù)都沒(méi)交接帳，就讓我扔著，我估計(jì)不是殘值，我直接給它折舊了吧。。老師，那那些庫(kù)存商品原材料沒(méi)處理的，就只能先扔著，等2020年的時(shí)候再去調(diào)這些帳，這樣再稅務(wù)上是可以的嗎

郭老師解答

2020-05-27 14:34

你好是的，可以。

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:37

納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表需要填寫(xiě)嗎。

郭老師解答

2020-05-27 14:39

你有需要調(diào)整的就填寫(xiě)，沒(méi)有需要調(diào)整的打開(kāi)保存。

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:40

老師，如果我賬面還有這個(gè)固定資產(chǎn)價(jià)值，但是2019年的匯算清繳就填0空著保存可以嗎。我想要調(diào)整了干脆都等2020年的時(shí)候一起調(diào)整。

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:43

納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里面有個(gè)職工薪酬，我也不知道什么叫調(diào)整還是不需要調(diào)整，我職工薪酬比如2019年就是36000元了。那我就在期間費(fèi)用填寫(xiě)了職工薪酬就可以？調(diào)整表里的職工薪酬還需要填36000嗎

郭老師解答

2020-05-27 14:47

你看一下，18年是空著的嗎？

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 14:49

18年不是空著。。我之前也找過(guò)以前的財(cái)務(wù)，，她除了只提供截止到18年的年底的余額。所有帳都沒(méi)弄清楚，說(shuō)她沒(méi)空做。。讓我就扔著，不要去動(dòng)。。現(xiàn)在這樣怎么辦老師，18年不是0.19年填寫(xiě)0，到時(shí)候20年再去申報(bào)調(diào)整，這樣不行吧？

郭老師解答

2020-05-27 14:50

一八年不是0
建議你一九年也連續(xù)起來(lái)。

粗心的身影追問(wèn)

2020-05-27 15:13

老師，庫(kù)存商品，應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款那些一堆都沒(méi)處理，那我就扔著20年再去處理了。。固定資產(chǎn)這個(gè)，賬面原值剩下2萬(wàn)多，我如果都計(jì)提了，在匯算清繳那張表格里，1-6應(yīng)該怎么填，我看不懂。。請(qǐng)老師指導(dǎo)下