郭老師：A公司電腦賬套里預付賬款下：B公司有100萬。預收賬款下：B公司有60萬。這兩個可以沖減嗎？A公司分錄怎么做呢？

美麗而峰華 追問

2020-06-29 12:58

對是的郭老師。

郭老師 解答

2020-06-29 13:00

借預收賬款貸預付賬款60萬
可以對沖

美麗而峰華 追問

2020-06-29 13:04

好，那預付賬款和應收賬款。預收賬款和其他應收款。能對沖嗎

郭老師 解答

2020-06-29 13:09

你好，可以對沖的。
一般一個客戶用一個往來就可以

美麗而峰華 追問

2020-06-29 13:28

摘要我怎么寫呢？做分錄的時候

郭老師 解答

2020-06-29 13:31

同一個客戶的往來科目對沖。

美麗而峰華 追問

2020-06-29 13:37

好的，那分公司和總公司不能對沖吧

郭老師 解答

2020-06-29 13:38

不可以的，只有一個公司的才可以。

美麗而峰華 追問

2020-06-29 13:44

如果是預收的錢大于預付的錢，就把預付的錢沖完就可以了是吧

郭老師 解答

2020-06-29 13:47

你好是的，可以先紅沖預付

美麗而峰華 追問

2020-06-29 13:51

例如：A公司下一個客戶
預付賬款下：139000余額在借方
預收賬款下：941500余額在貸方
我做分錄
借：預收賬款139000
貸：預付賬款139000
這樣對嗎

郭老師 解答

2020-06-29 13:52

你好是的，分錄是這么做的。

美麗而峰華 追問

2020-06-29 13:53

好的謝謝郭老師指導，我把帳趕緊做下送心意給您

郭老師 解答

2020-06-29 13:56

不用客氣的，應該的，
心意不用送的，新領了這是應該的。

美麗而峰華 追問

2020-06-29 18:31

郭老師您好下午一直忙了忘記回復您了嘿嘿郭老師今天我統計了我們小規模的利潤。虧損了21萬。我們領導說給我們一般納稅人的公司開21萬的專票。這是什么目的呢？我沒明白

郭老師 解答

2020-06-29 18:35

再不交所得稅的情況下，你們的一般納稅人缺發票，小規模給他開上，一般納稅人可以抵扣。

美麗而峰華 追問

2020-06-29 18:37

哦，這樣有風險嗎？是不是需要有合同雙方。只開票不打款。為啥虧損了開票？盈利了不開票呢

美麗而峰華 追問

2020-06-29 18:38

一般納稅人是服務外包業務進項很少。所以才上小規模給他開發票能抵扣對吧

郭老師 解答

2020-06-29 18:41

有風險，因為你這個小規模是虛開發票。
虧損開了發票，確認了收入，也不需要交所得稅，你們老板是覺得不需要交所得稅，一般納稅人那邊又缺成本發票，所以讓你們開發票。