我們去年開了一張普票出去，今年6月，客戶發神經說不要那張票了，又開了一張紅字發票過來。也不要我們退錢了，這怎么處理？當作退貨處理嗎？不要我們退錢。

Sunny 追問

2020-06-29 13:51

說實話，老師我沒看懂你的意思，如果價格是50000    第一步  借：應收-56500   貸：以前年度損益調整-50000      應交稅費-增值稅（銷項）-6500        這樣嗎？下一步呢

maize老師 解答

2020-06-29 14:00

借：應收-56500 借：以前年度損益調整50000 應交稅費-增值稅（銷項）-6500   借未分配利潤50000  貸以前年度損益調整50000 ， 不退錢，借應收賬款56500  貸營業外收入56500

Sunny 追問

2020-06-29 14:09

利潤分配這一環節，應該要先通過本年利潤過度一下吧？

maize老師 解答

2020-06-29 14:12

不需要，這個直接做利潤分配未分配利潤，這個是結轉以前年度損益調整，這個科目不能有期末數，