老師，本月做了待認證進項稅額的發票，可以等到下月抵扣時再入成本嗎？

專一的餅干 追問

2020-07-11 16:21

可是我4月做的待認證進項發票當時只做的是借原材料，應交稅費/待認證進項稅額，貸應付賬款，然后5月沒有銷售沒做帳，6月有銷售，現在做6月帳，4月做的待認證進項稅額本月抵扣，做借應交稅費/應交增值稅/進項稅額，貸應交稅費/待認證進項稅額，這樣對嗎

maize老師 解答

2020-07-11 16:35

對是的，是的，是這樣，是的

maize老師 解答

2020-07-11 16:36

你這個所屬期幾時認證就幾時做這個借應交稅費/應交增值稅/進項稅額，貸應交稅費/待認證進項稅額，

專一的餅干 追問

2020-07-11 17:00

同一張發票，進項稅金抵扣和成本結賬可以做在不同月份嗎

maize老師 解答

2020-07-11 17:06

可以的，這個是可以

專一的餅干 追問

2020-07-11 17:08

好的知道了謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-11 17:14

好的，我先回復別的學員了