老師，2019企業(yè)所得稅匯算清繳利潤總額—1萬，招待費納稅調(diào)增4000元，利潤總額為—6000元，應(yīng)納稅0，但2019年預(yù)交所得稅1000元，應(yīng)納稅額—1000元，我不計劃退稅，這個該如何做賬

春暖花開 追問

2020-07-13 18:21

啥意思，2019年的賬已經(jīng)沒辦法了，匯算這需要做賬務(wù)處理嗎？

辜老師 解答

2020-07-13 18:25

納稅調(diào)整不用賬務(wù)處理，只需要對匯算清繳的結(jié)果進行處理

春暖花開 追問

2020-07-13 18:59

那我這個不用繳稅，我也不打算退稅

春暖花開 追問

2020-07-13 18:59

就不用做任何賬務(wù)處理吧

辜老師 解答

2020-07-13 20:10

稅務(wù)局沒有退稅就不用賬務(wù)處理的