你好 我想問下本月 開具發(fā)票時候計提增值稅分錄是：借：銀行存款86000元 貸：主營業(yè)務(wù)收入 81904.76元 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 4095.24元 本月繳納增值稅分錄是：借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 4095.24元 貸:銀行存款 4095.24元 對嗎？

AAC 追問

2020-07-19 11:34

不是，是房地產(chǎn)公司

郭老師 解答

2020-07-19 11:40

一般納稅人簡易計稅的嗎

AAC 追問

2020-07-19 11:53

是一般納稅人簡易計稅方法

郭老師 解答

2020-07-19 12:32

本月開的
次月申報繳稅
你的二級科目應(yīng)該是簡易計稅

AAC 追問

2020-07-19 17:11

嗯，那次月應(yīng)交稅費這個科目的余額是不是為零了

郭老師 解答

2020-07-19 17:18

你好
交了稅款是的
你下個月還會有銷售額的

AAC 追問

2020-07-19 17:25

假如下月再也沒有銷售額的話，我是不是應(yīng)交稅費就應(yīng)該為零了，如果我想知道整個銷售項目結(jié)束后實際繳納增值稅是多少的話應(yīng)該怎么查詢

郭老師 解答

2020-07-19 17:28

是
你主營業(yè)務(wù)收入按項目核算的嗎

AAC 追問

2020-07-19 21:02

對，按照一個項目來核算的

郭老師 解答

2020-07-19 21:11

直接看主營業(yè)務(wù)收入-xx項目*3%

AAC 追問

2020-07-20 09:37

你好，那我這邊可以在哪里看到我已經(jīng)繳納了多少的稅金

郭老師 解答

2020-07-20 09:39

科目余額表應(yīng)交稅費簡易計稅借方發(fā)生額合計。