2018年開出去的發(fā)票，在2020年沖紅后開一小部分回去，剩余做未開票收入，這樣沖紅發(fā)票怎么做分錄，未開票收入怎么做分錄

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 13:14

這是沖紅發(fā)票的分錄吧，跨年度也是這么做嗎

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 13:15

6月份把沖紅的重新開出去，剩余的部分怎么做未開票收入呢。這個(gè)是以前就交過稅了，做未開票收入就不用再重新交稅了吧

郭老師 解答

2020-07-21 13:20

第一個(gè)紅沖
第二個(gè)無票收入
跨年不修改匯算清繳的可以這么做

郭老師 解答

2020-07-21 13:20

一正數(shù)一負(fù)數(shù)不需要多交稅款的

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 14:32

已經(jīng)修改匯算清繳怎么做呢

郭老師 解答

2020-07-21 14:38

借以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)
貸應(yīng)收賬款
借應(yīng)收帳款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 14:41

沖紅：借以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)
貸應(yīng)收賬款
未開票收入：借應(yīng)收帳款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)
那開票出去的是借應(yīng)收賬款
貸應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 14:41

我是2018年開出去的發(fā)票，2020年5月做沖紅，6月開一小部分回去給原單位

郭老師 解答

2020-07-21 14:54

你匯算清繳是怎么做的

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 15:03

怎么知道有沒有做匯算清繳呢?因?yàn)槲覄偨邮诌@家公司，上一任會(huì)計(jì)也聯(lián)系不上

郭老師 解答

2020-07-21 15:04

看匯算清繳報(bào)表
你的主表里面的收入

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 15:09

從哪里看匯算清繳表呢?稅務(wù)局里還是金蝶辦公軟件里

郭老師 解答

2020-07-21 15:16

你好
電子稅務(wù)局
申報(bào)查詢及打印里面的

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 15:17

查什么稅種呢

郭老師 解答

2020-07-21 15:20

所得稅年報(bào)
找這幾個(gè)

儒雅的戒指 追問

2020-07-21 15:22

然后呢，看主營(yíng)業(yè)務(wù)收入有沒有數(shù)值嗎還是怎么看

郭老師 解答

2020-07-21 15:25

看主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和你賬上的一致不