老師，我們是屬于建筑行業(yè)，我們的工程款有一部分是體現(xiàn)在發(fā)放員工的工資里面，但工資是由中鐵局代為發(fā)放的，為了能多收回工程款我們有多做了部分工資，多收的錢我們工地財務(wù)會返回給公司總部，請問這個賬要如何做，請看表格

芳 追問

2020-12-27 18:47

老師，我們每月底預(yù)繳稅款的，你寫的分錄還要做應(yīng)交稅費(fèi)嗎？

芳 追問

2020-12-27 18:50

就是中鐵局會給我們驗工結(jié)算單我們根據(jù)驗工結(jié)算單預(yù)繳稅款

芳 追問

2020-12-27 18:57

老師我剛剛說錯了

芳 追問

2020-12-27 18:58

是不是總部要給中鐵局開100萬的發(fā)票？

郭老師 解答

2020-12-27 19:10

是的
你們開給對方100萬

芳 追問

2020-12-27 19:29

為什么要做一筆借應(yīng)收賬款20 貸應(yīng)付職工薪酬20總共收回中鐵局100萬，然后我們工地財務(wù)把多出來的307487.5轉(zhuǎn)給公司總部

郭老師 解答

2020-12-27 19:32

你們要收回來
問個人收回來

芳 追問

2020-12-27 19:40

應(yīng)收賬款100萬里就包含向個人收回的20萬

郭老師 解答

2020-12-27 19:42

你是的
包含的
你們沒有支付不是嗎
沖應(yīng)收賬款
收到錢借銀行存款貸應(yīng)收賬款

芳 追問

2020-12-27 19:44

借：應(yīng)收賬款103貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅(簡易計稅)3
借：主營業(yè)務(wù)收入～后勤班102948
                               ～開挖班224737
                               _支付班55618
                                -出渣班153595
貸：應(yīng)付職工薪酬 803025
老師這樣做對不對？

郭老師 解答

2020-12-27 19:54

第二個不對
應(yīng)該是主營業(yè)務(wù)成本