老師你說的是年度匯算清繳的嗎，你說是什么申報呀。我不太明白。

專一的悟空 追問

2016-10-15 10:17

可我之前是借方余額的數字，借方是代表多交的錢吧，如果是借方就要減掉對吧，如果是貸方就要加上對嗎？

專一的悟空 追問

2016-10-15 10:18

如果按我剛才發的圖片的話，我就在當在第三季度計提31180.27對嗎。

鄒老師 解答

2016-10-15 10:01

你好，是的，就是所得稅的年度申報

鄒老師 解答

2016-10-15 10:06

需要把之前已經計提的金額減去的

鄒老師 解答

2016-10-15 10:19

借方代表繳納的未計提的金額
應納稅額=利潤總額*適用稅率—以前季度預繳稅額
你可以按這個等式計算