老師，我有這樣一個問題，我是代理記賬公司的，一個客戶9月份給了我進項發票，當時沒認證，我做成本票了，在21年1月客戶把這張發票認證了，我的憑證已經裝訂到11月份了，那我現在怎么做賬最方便，我目前想到的辦法的就是改12月份的賬，在12月份紅沖9月的那份成本票，然后做待認證進項稅額，在1月份的時候把這個待認證進項轉出來。

娓 追問

2021-03-12 09:30

是沒有認證就直接做成本了，那沖成本了，更正的票沒有原始憑證這樣可以嗎， 票已經訂在9月份了

閻老師 解答

2021-03-12 09:33

使用復印件就可以了，憑證、發票都復印了。

娓 追問

2021-03-12 09:38

好的，謝謝

閻老師 解答

2021-03-12 09:38

不客氣，如果問題已解決請給五星好評

娓 追問

2021-03-12 10:17

我剛剛做了這個待認證進項稅額的分錄 他的余額在借方并且是負的 這樣是對的嗎

閻老師 解答

2021-03-12 10:19

應該是發生額在借方，余額是貸方負數

娓 追問

2021-03-12 10:41

發生額在借方，但是借方是負數是怎么回事呢

閻老師 解答

2021-03-12 10:54

你這個截圖里并沒有顯示余額的借貸方向。