老師，現在稅收優惠政策，免增值稅，附加稅，我現在報季報，計提完增值稅，直接做到營業務收入嗎？分錄怎么寫？

月半彎 追問

2021-10-10 09:07

是的，老師，，，

小葉老師 解答

2021-10-10 09:08

現在用的是小企業準則還是一般企業 準則

月半彎 追問

2021-10-10 09:34

小企業會計準則

小葉老師 解答

2021-10-10 09:35

借：應交稅費-應交增值稅，貸：營業外收入

月半彎 追問

2021-10-10 09:35

是8月份的銷售收入，我如果做稅收減免做在哪個月份？分錄怎么寫

小葉老師 解答

2021-10-10 09:36

可以補做9月的，你說的稅務減免是增值稅免征這塊么，如果是就是上面的分錄

月半彎 追問

2021-10-10 09:40

是的。因為是季報。我不知道做在哪個月份。銷售收入是8月的，增值稅也是8月的，老師的意思是可以直接做在8月份營業外收入，也可以做在9月份是嗎？

小葉老師 解答

2021-10-10 09:42

你們現在是季度申報對么，也可以在季度申報當月來做