請問老師，小規模納稅人申報增值稅填含稅金額還是不含稅金額

微信用戶 追問

2021-10-22 09:40

老師，我上季度開了402000元普票，開票系統默認的稅率為1%，也就是說不含稅銷售額為398019.8元，稅額為39801.98元。在申報表免稅銷售額里填402000，還是398018.8元

玲老師 解答

2021-10-22 09:50

你好   填寫不含稅的  398019.8金額

微信用戶 追問

2021-10-22 09:55

老師，這個免稅額是按發票上1個點3982.2填，還是按3個點填

微信用戶 追問

2021-10-22 09:57

這個免稅額是系統自帶的3個點11940.56元，如果這樣不是和發票沒法比對嗎

玲老師 解答

2021-10-22 10:02

系統帶來出來的三你銷售額里也按三填寫，這樣就能通過。

微信用戶 追問

2021-10-22 10:04

發票上銷售額是1個點的，發票上的稅額也是1個點的

玲老師 解答

2021-10-22 10:09

。為系統是3%設置的，所以你按3%來填寫。
后不用交稅就對了。

微信用戶 追問

2021-10-22 10:10

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2021-10-22 10:16

 你好同學：
不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問！！