之前銀行賬號一直有支付寶提現記錄。科目是這樣操作。借銀行存款，貸應收賬款。這樣的話應收賬款的月越來越多，導致資產成負數， 這筆科目需要怎么調整。

Sandm°舊顏 追問

2021-11-29 11:29

要是弄成其他貨幣資金，這個科目也是導致資產是負數，而且這筆資金已經用掉了是沒有了的。
現在就是要把這個科目給沖平掉。

小鎖老師 解答

2021-11-29 11:31

我想問一下你們為什么一直做貸方應收賬款呢？

Sandm°舊顏 追問

2021-11-29 11:34

原來的會計做的，后面由我來接手，

小鎖老師 解答

2021-11-29 11:39

他這個屬于錯賬，應付怎么會有貸方，你從應付給他轉成預付，然后弄成0.

Sandm°舊顏 追問

2021-11-29 11:45

怎么操作。那會計科目是？

小鎖老師 解答

2021-11-29 11:49

借：預收賬款  負數  貸 應收賬款 負數。

Sandm°舊顏 追問

2021-11-29 11:54

那要這樣操作的話，科目的余額預收的賬款不是得一直掛著嗎。那有辦法把這個預收也沖平掉呢

小鎖老師 解答

2021-11-29 11:56

目前沒有啥辦法，因為你們前期確實做錯賬了，要不就是直接做一筆借：應收賬款  貸其他貨幣資金