我們購進的貨物是用于非應稅項目、免稅項目或集體福利與個人消費，但是我們入庫的稅率跟實際收到發票的稅率不符，這個張要怎么做？

????????前世小情人兒 追問

2022-01-04 10:57

應該是我們錄賬時候錯誤，他們實際是只能開這個點，那這個分錄要怎么調

紫藤老師 解答

2022-01-04 10:59

你開發票，稅率錯了，需要退回去，重開

????????前世小情人兒 追問

2022-01-04 11:01

我們購進的貨物是用于非應稅項目、免稅項目或集體福利與個人消費，入庫的時候直接是 借：原材料   應交稅費-暫估  貸：應付賬款；做出庫的時候 是  借：管理費用   貸：應付職工福利薪酬   借：應付職工福利薪酬  貸：原材料  那這個進項稅額轉出是做在哪一步？

紫藤老師 解答

2022-01-05 09:09

可以另外做分錄的
借 管理費用
貸 應交稅費-應交增值稅（進項轉出）