對(duì)外捐贈(zèng)的產(chǎn)品，視同銷售了，交增值稅，還交所得稅嗎？ 分錄是 借 營(yíng)業(yè)外支出 貸 庫(kù)存商品 應(yīng)交銷項(xiàng)稅額

平淡的大神 追問(wèn)

2022-01-04 21:31

所得稅計(jì)稅依據(jù)是？

bamboo老師 解答

2022-01-04 21:31

所得稅計(jì)稅依據(jù)是商品的售價(jià)

平淡的大神 追問(wèn)

2022-01-04 21:33

比如說(shuō)這個(gè)圖片呢？

bamboo老師 解答

2022-01-04 21:34

計(jì)稅基數(shù)按照公允價(jià)值100萬(wàn)

平淡的大神 追問(wèn)

2022-01-04 21:37

你好 這20萬(wàn)最后沒(méi)有交企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2022-01-04 21:42

視同銷售收入100 成本80 
申報(bào)表里面沒(méi)有體現(xiàn)嗎？

平淡的大神 追問(wèn)

2022-01-04 21:44

體現(xiàn)了 這倆的差計(jì)入30行其他了，就沒(méi)有交企業(yè)所得稅，還是在營(yíng)業(yè)外支出93萬(wàn)時(shí)候，納稅調(diào)增交所得稅呢？

bamboo老師 解答

2022-01-04 21:46

同時(shí)自動(dòng)過(guò)度到A105000表里了

這個(gè)表里數(shù)據(jù)您看過(guò)了嗎