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張偉老師
職稱： 會(huì)計(jì)師
2015-10-23 20:50
剛到一家公司，沒有財(cái)務(wù)制度體系，賬也是代賬公司做 問
你好肯定是先建賬再說哇 答
老師，你好資產(chǎn)負(fù)債表中相差0.1。然后檢查出來是增 問
你好，可修改憑證，少算0.01 答
汽車4S店 商品車轉(zhuǎn)試駕車，整個(gè)過程，請(qǐng)問如何做會(huì) 問
您好， 借：固定資產(chǎn) 貸：庫(kù)存商品 答
行政單位來了一筆慰問金，做了其他收入作為專項(xiàng)資 問
收到慰問金 因?qū)儆诖沾缎再|(zhì)的專項(xiàng)資金，不確認(rèn)為其他收入，計(jì)入其他應(yīng)付款，不做預(yù)算會(huì)計(jì)分錄（預(yù)算會(huì)計(jì)僅核算納入部門預(yù)算管理的現(xiàn)金收支）。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分錄： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 — 慰問金 發(fā)放慰問金 沖減其他應(yīng)付款，仍不做預(yù)算會(huì)計(jì)分錄，對(duì)應(yīng)支出明細(xì)列示為其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分錄： 借：其他應(yīng)付款 — 慰問金 貸：銀行存款 / 零余額賬戶用款額度 答
企業(yè)所得稅報(bào)表里“職工薪酬”，1.已計(jì)入成本費(fèi)用 問
1.職工薪酬——已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬（如工資薪金、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等）的累計(jì)金額，也就是會(huì)計(jì)口徑應(yīng)付職工薪酬貸方一級(jí)科目取數(shù)。 2.職工薪酬——實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬：填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會(huì)計(jì)科目下，工資薪金借方發(fā)生額的累計(jì)金額，按照會(huì)計(jì)口徑應(yīng)付職工薪酬——工資薪金借方二級(jí)科目取數(shù)。 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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