老師好，請問老師21年第四季度所得稅5千左右，已經計提，但沒有付款，我們是新開企業就是第四季度申報了所得稅，我們不能在季度10月～12月季度所得稅申報表第14欄，填寫計提的金額對嗎

一季度的所得稅申報表還沒有更正，二季度所得稅申報表填的是正確的數，可以把二季度的申報表申報過后，才更正一季度的所得稅申報表嗎？

答： 你好，個人建議是先更正第一季度 的，然后申報第二季度所得稅?

老師好，請問老師21年第四季度所得稅5千左右，已經計提，但沒有付款，我們是新開企業就是第四季度申報了所得稅，我們不能在季度10月～12月季度所得稅申報表第14欄，填寫計提的金額對嗎

答： 你好，對的是的，不能填寫具體的金額。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

季度所得稅申報表有一附表，是填不征稅和免稅收入的，在做季度申報的時候若企業有免稅和不征稅的情況，要不要做專項申報

答： 你好！是的要在這個表中填寫