有家企業執行小企業會計準則，20年3月收到管理費用發票并安排付款了，帳已經平了。但是20年6月份的時候對方把錢退回來需要重新打款（原因是轉賬需要備注所以才退回來），我這邊只登記了退回的錢科目（借：銀行存款、貸：應付賬款），漏記了支出的科目。現在跨年了我這邊改怎么處理呢？(賬上一直掛著欠人家錢)

蘇 追問

2022-03-23 22:53

在退回的當月又轉出去了

蘇 追問

2022-03-23 22:56

轉出去沒有做賬吶，之前的會計做的我也不清楚

蘇 追問

2022-03-23 22:57

想知道現在跨年度怎么處理

蘇 追問

2022-03-23 23:02

意思我只要做借應付帳款貸銀行存款這個就可以了是嘛？

蘇 追問

2022-03-23 23:10

好滴，謝謝老師

辛夷老師 解答

2022-03-23 22:47

您好，對方把錢退回后有重新支付嗎

辛夷老師 解答

2022-03-23 22:54

轉出去的當月沒有做賬嗎，那銀行存款余額怎么對上的呢

辛夷老師 解答

2022-03-23 23:00

退回來當月又轉出去沒有做賬的話，那就只能現在補做了，借應付賬款貸銀行存款

辛夷老師 解答

2022-03-23 23:09

是的，之前沒做的話，銀行存款賬上應該比實際銀行余額多了這筆款，直接補做就可以的

辛夷老師 解答

2022-03-23 23:16

不客氣的，祝您生活愉快！