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易 老師
職稱： 中級會計師,稅務(wù)師,審計師
2022-04-08 22:23
老師，小規(guī)模本季度開了1個點(diǎn)的普票，本季不超30萬，增 問
差額2%不需要處理的 答
咨詢下，年底暫估費(fèi)用類型，一般有哪些，可以舉例說明 問
采購類暫估 原材料 / 庫存商品暫估：購入材料已入庫、生產(chǎn)領(lǐng)用，但發(fā)票未到，如建筑企業(yè)購入砂石料、高新企業(yè)購入研發(fā)耗材。 低值易耗品暫估：購入工具、辦公耗材已領(lǐng)用，發(fā)票未到。 服務(wù)類暫估 專業(yè)服務(wù)費(fèi)：審計費(fèi)、律師費(fèi)、咨詢費(fèi)，年底服務(wù)已完成，發(fā)票未開具。 技術(shù)服務(wù)費(fèi)：高新企業(yè)的研發(fā)外包服務(wù)費(fèi)、技術(shù)維護(hù)費(fèi)，服務(wù)已提供未開票。 場地 / 設(shè)備租賃費(fèi)：房租、設(shè)備租賃期已滿，未收到發(fā)票未付款。 勞務(wù)服務(wù)費(fèi)：建筑企業(yè)的臨時工勞務(wù)費(fèi)、項(xiàng)目外包服務(wù)費(fèi)，已用工未開票結(jié)算。 成本類暫估 工程施工成本暫估：建筑項(xiàng)目年末未完工，已發(fā)生的人工、機(jī)械使用費(fèi)未取得發(fā)票。 研發(fā)成本暫估：高新企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目的直接人工、測試費(fèi)，費(fèi)用已發(fā)生未開票。 日常費(fèi)用暫估 水電費(fèi) / 物業(yè)費(fèi)：月末已耗用，未收到供水供電、物業(yè)的結(jié)算發(fā)票。 廣告費(fèi) / 推廣費(fèi)：年底廣告投放完成，傳媒公司未開具發(fā)票。 運(yùn)輸費(fèi) / 裝卸費(fèi)：貨物運(yùn)輸、裝卸已完成，物流企業(yè)未開票。 稅費(fèi)及其他暫估 未計提的附加稅費(fèi)：按應(yīng)交增值稅測算的城建稅、教育費(fèi)附加。 借款利息：銀行貸款利息已發(fā)生，未收到計息單。 維修費(fèi)：設(shè)備、廠房維修已完工，維修方未開票。 答
一般納稅人的機(jī)票火車票酒店發(fā)票可以抵扣增值稅 問
電子普票能抵扣進(jìn)項(xiàng)，可以抵扣企業(yè)所得稅 答
有效的未彌補(bǔ)虧損是幾年？非高企 問
?有效的未彌補(bǔ)虧損是5年 答
公司之前開了5萬發(fā)票給甲方，后面甲方說要扣除1要 問
那個利息計入財務(wù)費(fèi)用 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
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難得糊涂 追問
2022-04-08 22:30
難得糊涂 追問
2022-04-08 22:31
易 老師 解答
2022-04-08 22:31