請計算甲公司銷項稅額、進項稅額、進項稅額轉出以及當期應納增值稅稅額?

暖暖老師 解答

2022-04-13 15:14

業務2可以抵扣進項稅額是
（13.6+1.1）*（1-0.1）=13.23

暖暖老師 解答

2022-04-13 15:14

業務3可以抵扣進項稅額是34

暖暖老師 解答

2022-04-13 15:15

業務4可以抵扣進項稅額是0.3

暖暖老師 解答

2022-04-13 15:16

業務5進項稅額轉出是10*13%=1.3

暖暖老師 解答

2022-04-13 15:17

業務6銷項稅額的計算是
1000*0.6*0.13+3.51/1.13*0.13=78.40

暖暖老師 解答

2022-04-13 15:18

當月可以抵扣進項稅額是
19.2+13.23+34+0.3=66.73
應交增值稅是78.40-（66.73-1.3）=12.97