報(bào)表上有其他流動(dòng)資產(chǎn)，其他非流動(dòng)資產(chǎn)，其他流動(dòng)負(fù)債都是從哪個(gè)會(huì)計(jì)科目轉(zhuǎn)進(jìn)去的

您好同學(xué) 其他流動(dòng)資產(chǎn)：待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅、預(yù)繳稅款 其他流動(dòng)負(fù)債：待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅 其他非流動(dòng)資產(chǎn)：很少有

（1）“其他流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)除貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、存貨等流動(dòng)資產(chǎn)以外的其他流動(dòng)資產(chǎn)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目的期末余額填列。 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用應(yīng)屬于其它非流動(dòng)資產(chǎn)，不在此列 （2）“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目，反映企業(yè)除長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、工程物資、無(wú)形資產(chǎn)等資產(chǎn)以外的其他非流動(dòng)資產(chǎn)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目的期末余額填列。

非流動(dòng)性資產(chǎn)是指不能在1年或者超過(guò)1年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，非流動(dòng)資產(chǎn)是指流動(dòng)資產(chǎn)以外的資產(chǎn)，主要包長(zhǎng)期應(yīng)收款、長(zhǎng)期股權(quán)投資、投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用等。

您好，不需要在軟件上添加這些科目的，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)是一個(gè)流動(dòng)資產(chǎn)的合計(jì)數(shù)，設(shè)置公式就行了，其他那些內(nèi)容，是有不能填寫(xiě)到資產(chǎn)負(fù)債表的科目，編制負(fù)債表的時(shí)候，填寫(xiě)到相關(guān)這幾個(gè)項(xiàng)目里去就行了。

你好；? ?比如 流動(dòng)資產(chǎn)下項(xiàng)目 1、貨幣資金項(xiàng)目。“貨幣資金”項(xiàng)目根據(jù)“庫(kù)存現(xiàn)金”、“銀行存款”以及“其他貨幣資金”三個(gè)總賬科目余額填列。 2、交易性金融資產(chǎn)項(xiàng)目。“交易性金融資產(chǎn)”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“交易性金融資產(chǎn)”科目的明細(xì)科目期末余額分析填列，自資產(chǎn)負(fù)債表日超過(guò)一年到期且預(yù)計(jì)持有超過(guò)一年的應(yīng)列示在“其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)”項(xiàng)目。 3、應(yīng)收賬款項(xiàng)目。“應(yīng)收賬款”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收賬款”科目余額減去“壞賬準(zhǔn)備”科目中相關(guān)壞賬準(zhǔn)備的期末余額后的金額分析填列。 4、應(yīng)收票據(jù)項(xiàng)目。“應(yīng)收票據(jù)”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)收票據(jù)”科目的期末余額，減去“壞賬準(zhǔn)備”科目中相對(duì)應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備期末余額后的金額。 5、其他應(yīng)收款項(xiàng)目?！捌渌麘?yīng)收款”項(xiàng)目根據(jù)“其他應(yīng)收款”“應(yīng)收利息”“應(yīng)收股利”科目的期末余額合計(jì)數(shù)，減去計(jì)提的“壞賬準(zhǔn)備”對(duì)應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備期末余額。 6、預(yù)付款項(xiàng)項(xiàng)目?！邦A(yù)付款項(xiàng)”根據(jù)“預(yù)付賬款”和“應(yīng)付賬款”科目所屬各明細(xì)科目的期末借方余額合計(jì)數(shù)，減去計(jì)提的相應(yīng)的“壞賬準(zhǔn)備”后的金額填列。 7、存貨項(xiàng)目。“存貨”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“原材料”“材料采購(gòu)”“發(fā)出商品”“庫(kù)存商品”“周轉(zhuǎn)材料”“委托加工物質(zhì)”“生產(chǎn)成本”“受托代銷(xiāo)商品”科目余額以及“合同履約成本”科目的明細(xì)科目中初始確認(rèn)時(shí)攤銷(xiāo)期限不超過(guò)一年或一個(gè)營(yíng)業(yè)周期的期末余額合計(jì)，減去“受托代銷(xiāo)商品款”“存貨跌價(jià)準(zhǔn)備”科目余額以及“合同履約成本減值準(zhǔn)備”科目后的余額填列。如果企業(yè)材料采用計(jì)劃成本核算以及庫(kù)存商品采用計(jì)劃成本核算或售價(jià)核算的，還應(yīng)加減材料成本差異商品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)后的金額。 8、合同資產(chǎn)項(xiàng)目和合同負(fù)債項(xiàng)目?！昂贤Y產(chǎn)”項(xiàng)目和“合同負(fù)債”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“合同資產(chǎn)”和“合同負(fù)債”的明細(xì)科目分析填列，同一合同產(chǎn)生的“合同資產(chǎn)”和“合同負(fù)債”應(yīng)根據(jù)凈額填列。 如果是借方余額，則根據(jù)其流動(dòng)性填列在“合同資產(chǎn)”或“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目中，如果存在計(jì)提的減值準(zhǔn)備，還應(yīng)扣除“合同資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”科目中的期末余額；如果凈額是貸方余額，則根據(jù)流動(dòng)性填列在“流動(dòng)負(fù)債”或“其他非流動(dòng)負(fù)債”項(xiàng)目下。 非流動(dòng)資產(chǎn)下項(xiàng)目 9、債權(quán)投資項(xiàng)目。債權(quán)投資項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“債權(quán)投資”科目的相關(guān)明細(xì)科目期末余額，減去“債權(quán)投資減值準(zhǔn)備”科目中相應(yīng)的減值準(zhǔn)備后的金額填列。 自資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán) 投資，在“一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目列示。 購(gòu)入的以攤余成本計(jì)量的一年內(nèi)到期的債權(quán)投資，在“其他流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目列示。 10、其他債權(quán)投資項(xiàng)目?！捌渌麄鶛?quán)投資”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“其他債權(quán)投資”科目明細(xì)科目余額分析填列，自資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資，在“一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目列示；購(gòu)入以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的一年內(nèi)到期的債權(quán)投資，填入“其他流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目。 11、長(zhǎng)期應(yīng)收款項(xiàng)目?！伴L(zhǎng)期應(yīng)收款”項(xiàng)目根據(jù)“長(zhǎng)期應(yīng)收款”科目的期末余額，減去相應(yīng)的“為實(shí)現(xiàn)融資收益”以及計(jì)提的相應(yīng)的“壞賬準(zhǔn)備”后的金額填列。 12、長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目?！伴L(zhǎng)期股權(quán)投資”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“長(zhǎng)期股權(quán)投資”總賬科目余額，減去“長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備”科目期末余額后的金額填列。 13、其他權(quán)益工具投資項(xiàng)目?！捌渌麢?quán)益工具投資”應(yīng)根據(jù)“其他權(quán)益工具”科目總賬余額填列。 14、投資性房地產(chǎn)項(xiàng)目。企業(yè)采用公允價(jià)值模式核算的，“投資性房地產(chǎn)”項(xiàng)目根據(jù)“投資性房地產(chǎn)”總賬科目余額填列，采用成本模式核算的，根據(jù)“投資性房地產(chǎn)”科目期末余額，減去“投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備”以及“投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊”期末余額后的金額進(jìn)行填列。 15、固定資產(chǎn)項(xiàng)目。“固定資產(chǎn)”項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)“固定資產(chǎn)”科目和“固定資產(chǎn)清理”科目的期末余額，減去“累計(jì)折舊”“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”科目余額后的金額填列。 16、在建工程項(xiàng)目。“在建工程”項(xiàng)目應(yīng)根根“在建工程”和“工程物質(zhì)”科目的期末余額，扣除“在建工程減值準(zhǔn)備”和“工程物質(zhì)減值準(zhǔn)備”科目的期末余額后的金額填列。 17、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)項(xiàng)目、無(wú)形資產(chǎn)項(xiàng)目以及油氣資產(chǎn)項(xiàng)目。各項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)對(duì)應(yīng)科目的期末余額，減去相關(guān)的累計(jì)折舊（攤銷(xiāo)、折耗）以及相應(yīng)的減值準(zhǔn)備科目期末余額后的金額填列。 18、使用權(quán)資產(chǎn)項(xiàng)目?！笆褂脵?quán)資產(chǎn)”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“使用權(quán)資產(chǎn)”科目期末余額減去“使用權(quán)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”“使用權(quán)資產(chǎn)累計(jì)折舊”期末余額后的金額填列。 19、開(kāi)發(fā)支出項(xiàng)目?！伴_(kāi)發(fā)支出”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“研發(fā)支出”科目中所屬的“資本化支出”明細(xì)科目的期末余額填列。 20、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用項(xiàng)目?！伴L(zhǎng)期待攤費(fèi)用”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”總賬科目余額填列。需要注意：攤銷(xiāo)年限只剩一年或一年以下的，或預(yù)計(jì)在一年內(nèi)攤銷(xiāo)的部分，仍在“長(zhǎng)期待攤費(fèi)用”項(xiàng)目列示，不轉(zhuǎn)入“一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目。 21、遞延所得稅資產(chǎn)項(xiàng)目?！斑f延所得稅資產(chǎn)”項(xiàng)目根據(jù)“遞延所得稅資產(chǎn)”總賬科目期末余額填列。 22、其他非流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目。“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目有關(guān)科目的期末余額減去將在一年內(nèi)（含）收回?cái)?shù)后的金額，以及“合同取得成本”科目“合同履約成本”科目的明細(xì)科目中確認(rèn)的攤銷(xiāo)期限在一年或一年以上的期末余額，減去“合同取得成本減值準(zhǔn)備”“合同履約成本減值準(zhǔn)備”科目中相應(yīng)的期末余額。 流動(dòng)負(fù)債下項(xiàng)目 23、短期借款項(xiàng)目、交易性金融負(fù)債項(xiàng)目、應(yīng)付票據(jù)應(yīng)根據(jù)相應(yīng)的科目的總賬科目余額填列。 24、應(yīng)付賬款項(xiàng)目?！皯?yīng)付賬款”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)付賬款”所屬明細(xì)科目的貸方余額加上“預(yù)付賬款”所屬明細(xì)科目的貸方余額填列。 25、預(yù)收賬款項(xiàng)目。“預(yù)收賬款”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“預(yù)收賬款”所屬明細(xì)科目的貸方余額加上“應(yīng)收賬款”所屬明細(xì)科目的貸方余額填列。 26、應(yīng)付職工薪酬項(xiàng)目。應(yīng)根據(jù)“應(yīng)付職工薪酬”科目的明細(xì)科目分析填列：企業(yè)應(yīng)根據(jù)應(yīng)支付的職工薪酬的負(fù)債流動(dòng)性，對(duì)職工薪酬負(fù)債按照流動(dòng)性和非流動(dòng)性進(jìn)行分類(lèi)列報(bào)；將于資產(chǎn)負(fù)債表日后12個(gè)月內(nèi)支付的部分在流動(dòng)負(fù)債下“應(yīng)付職工薪酬”項(xiàng)目列示；將于資產(chǎn)負(fù)債表日后12個(gè)月以后支付的部分在非流動(dòng)負(fù)債下單獨(dú)填列，比如辭退福利、離職后福利等將在資產(chǎn)負(fù)債表日后12個(gè)月以上支付的部分。 27、應(yīng)交稅費(fèi)項(xiàng)目?！皯?yīng)交稅費(fèi)”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)企業(yè)按照稅法規(guī)定應(yīng)該交納的企業(yè)所得稅、增值稅、印花稅、附加稅等稅費(fèi)，根據(jù)余額性質(zhì)分析填列?！皯?yīng)交稅費(fèi)”科目下的“應(yīng)交增值稅”“未交增值稅”“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”“增值稅留抵稅額”等明細(xì)科目的借方余額，根據(jù)情況在資產(chǎn)負(fù)債表中“其他流動(dòng)資產(chǎn)”或“其他非流動(dòng)資產(chǎn)”項(xiàng)目列示。 “應(yīng)交稅費(fèi)——待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額”等科目期末貸方余額應(yīng)根據(jù)流動(dòng)性情況，自愛(ài)資產(chǎn)負(fù)債表中“其他流動(dòng)負(fù)債”或“其他非流動(dòng)負(fù)債”項(xiàng)目列示。 “應(yīng)交稅費(fèi)”科目下“未交增值稅”“簡(jiǎn)易計(jì)稅”“代扣代交增值稅”等科目期末貸方余額，在“應(yīng)交稅費(fèi)”項(xiàng)目下填列。 非流動(dòng)負(fù)債下項(xiàng)目 28、長(zhǎng)期借款項(xiàng)目?！伴L(zhǎng)期借款”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“長(zhǎng)期借款”總賬科目余額扣除“長(zhǎng)期借款”科目所屬明細(xì)科目中將在一年內(nèi)到期且企業(yè)不能自主將清償義務(wù)進(jìn)行展期部分后的金額填列。 29、應(yīng)付債券項(xiàng)目?！皯?yīng)付債券”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“應(yīng)付債券”總賬科目余額扣除“應(yīng)付債券”所屬明細(xì)科目中將在資產(chǎn)負(fù)債表日后一年內(nèi)到期且企業(yè)無(wú)法自主展期部分后的金額填列。 30、長(zhǎng)期應(yīng)付款項(xiàng)目?！伴L(zhǎng)期應(yīng)付款項(xiàng)目”應(yīng)根據(jù)“專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款”和“長(zhǎng)期應(yīng)付款”科目期末余額，減去相應(yīng)的“未確認(rèn)融資費(fèi)用”科目期末余額后的金額填列。 31、租賃負(fù)債項(xiàng)目?！白赓U負(fù)債”項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“租賃負(fù)債”總賬科目余額進(jìn)行填列。 32、預(yù)計(jì)負(fù)債項(xiàng)目。“預(yù)計(jì)負(fù)債”項(xiàng)目根據(jù)“預(yù)計(jì)負(fù)債”總賬科目余額進(jìn)行填列。 33、遞延收益項(xiàng)目。“遞延收益”項(xiàng)目根據(jù)“遞延收益”總賬科目余額填列，其中攤銷(xiāo)期限只剩下一年或不足一年的，或預(yù)計(jì)將在一年內(nèi)（含）進(jìn)行攤銷(xiāo)的，不得歸類(lèi)為流動(dòng)負(fù)債，仍在此項(xiàng)目列示。 34、其他非流動(dòng)負(fù)債項(xiàng)目。根據(jù)有關(guān)項(xiàng)目的期末余額減去將在一年內(nèi)（含）到期償還數(shù)額后的金額填列。 所有者權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目 35、所有者權(quán)益項(xiàng)目，“實(shí)收資本（股本）”“其他權(quán)益工具”“庫(kù)存股”“資本公積”“其他綜合收益”“盈余公積”“專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備”等均按照相應(yīng)的總賬科目余額進(jìn)行填列。 36、未分配利潤(rùn)項(xiàng)目?！拔捶峙淅麧?rùn)”應(yīng)根據(jù)“利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)”明細(xì)賬戶(hù)期末余額填列。