老師，我想請問一般納稅人做賬問題 進項稅額是負數怎么辦

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:01

不是的
我做賬的時候進項稅額變成了負數

鄒老師 解答

2023-01-10 11:01

你好，你做的進項稅額的分錄是？ 

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:03

老師 我是這樣做的

鄒老師 解答

2023-01-10 11:04

你好，我需要看你進項稅額發生時候的分錄，而不是結轉時候的 

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:05

老師 我需要怎么結轉

鄒老師 解答

2023-01-10 11:06

你好，進項稅額發生的時候，你計入借方的金額是多少呢？ 

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:09

是10635.43元 我的進項是本月抵扣 但是有以前月份的

鄒老師 解答

2023-01-10 11:10

你好，進項本月發生額是10635.43元，那結轉的時候就是計入貸方 10635.43元，而不會是 17449.27啊

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:11

老師我是不是本月勾選的進項就需要做到本月的賬里面

鄒老師 解答

2023-01-10 11:11

你好，本月勾選的，當然需要做到本月的賬里面

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:13

我增值稅申報表里面的進項稅額是17449.27

鄒老師 解答

2023-01-10 11:15

你好，請看你前后描述，相互矛盾啊，我該相信哪個呢 

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:17

老師 我本月抵扣的進項稅額是17449.27

鄒老師 解答

2023-01-10 11:17

你好，本月抵扣的進項稅額是17449.27，那你這樣結轉，根本不會導致 進項稅額是負數啊 

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:18

老師 那就是我賬務做錯了

鄒老師 解答

2023-01-10 11:18

你好，你需要去檢查，是不是你進項稅額發生時候的分錄做錯了 

Miuu3ees 追問

2023-01-10 11:29

好的 謝謝老師 我先去檢查

鄒老師 解答

2023-01-10 11:29

祝你學習愉快，工作順利！