老師，請問租宿舍房租房東開具增值稅專用發票。那進項稅額是否需要轉出？如果對方開具的是金額10000，進項稅額500.那會計分錄是否是借：長期待攤10500 貸應付-A公司 10500 借：進項稅額 500 貸 進項稅額轉出500？

小純潔 追問

2023-02-03 08:49

那老師我的會計分錄能這樣子做么？就是做在一張上？

小純潔 追問

2023-02-03 08:54

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-02-03 08:38

你好，抵扣不了的，這個是福利費。

郭老師 解答

2023-02-03 08:39

需要進項轉出，你這個是支付了一年以上的嗎？如果是的話，借長期代餐費用
貸應交稅費，應交增值稅，進項轉出500。

郭老師 解答

2023-02-03 08:47

對的，是的，是這么做的。

郭老師 解答

2023-02-03 08:54

對的，可以在一個憑證里面。

郭老師 解答

2023-02-03 08:54

不用客氣，工作愉快。