1月份交去年10-12月的增值稅，在12月份的時候超出9萬，需要交2749的增值稅，需在12月份的時候，做這個分錄嗎？借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額2749，貸：應交稅費-未交增值稅，在1月份的時候，再做，借：應交稅費-未交增值稅，貸：庫存現金還是在1月份的時候直接這樣分錄：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。，貸：庫存現金應該是哪筆呢？

搖曳紫玫瑰 追問

2017-09-13 16:16

老師，12月份的這個分錄，摘要應該怎么寫？是寫結轉增值稅嗎

宋生老師 解答

2017-09-13 16:16

你好！是的。結轉本月應交增值稅

搖曳紫玫瑰 追問

2017-09-13 16:19

@宋老師:老師，12月份借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額轉出，貸：應交稅費-未交增值稅，我這里只有銷項稅額轉出這個科目，沒有你說的那個科目，是一樣的嗎

宋生老師 解答

2017-09-13 16:21

你好！我說的那個是對的，實際上沒有你說的那個三級科目

搖曳紫玫瑰 追問

2017-09-13 16:22

@宋老師:但是，老師，T3的這個軟件里沒有這個科目啊，怎么辦呢？

宋生老師 解答

2017-09-13 16:23

你好！你可以修改一個改成這個科目。